Statystyka dostępu

Ilość wizyt: 77855895

Aktualna strona: 67517

Wydrukowano: 1078

Kontrole przeprowadzone przez WKiAW w 2008 roku

Nr kontroli:P/30/08

Realizacja projektu pn. „Aktywna Integracja w Szczecinie”, w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki.

Miejski Ośrodek Pomocy Rodzinie, ul. Sikorskiego 3 w Szczecinie
Wyniki kontroli:INFORMACJE - USTALENIA

Realizacja Projektu pn. „Aktywna Integracja w Szczecinie” w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego.

Miejski Ośrodek Pomocy Rodzinie w Szczecinie, ul. Sikorskiego 3

W grudniu 2008 r. Wydział Kontroli i Audytu Wewnętrznego przeprowadził kontrolę w Miejskim Ośrodku Pomocy Rodzinie w Szczecinie, przy ul. Sikorskiego 3 zwanym dalej MOPR, w zakresie realizacji Projektu pn. „Aktywna Integracja w Szczecinie” w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego.

W wystąpieniu pokontrolnym przedstawiono ocenę badanych obszarów, dokonując poniższych ustaleń.
 
W dniu 23.04.2008 r. w Szczecinie pomiędzy Województwem Zachodniopomorskim – Wojewódzkim Urzędem Pracy (zw. dalej WUP), a Gminą Miasto Szczecin – Miejskim Ośrodkiem Pomocy Rodzinie (zw. dalej MOPR), została zawarta umowa ramowa Projektu systemowego nr UDA–POKL.07.01.01-32-015/08-00 „Aktywna Integracja w Szczecinie” w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego – zw. dalej umową o dofinansowanie. Dofinansowanie Projektu systemowego na rok 2008, w formie dotacji rozwojowej wyniosło 2 673 983,00 zł.
            Kontrola nie wykazała istotnych nieprawidłowości, realizacja Projektu przebiegała zasadniczo zgodnie z umową i harmonogramem określonym we wniosku aplikacyjnym, a stwierdzone niedociągnięcia, pozostają bez wpływu na jego realizację.
Podkreślenia wymaga, że wszystkie rozliczenia związane z Projektem prowadzone były na wydzielonym rachunku bankowym, a wydatki w zakresie objętym kontrolą tj. 439 139,17 zł dokonywane były w terminach i wysokościach określonych w harmonogramie oraz ujmowane w wyodrębnionej ewidencji księgowej. Wszystkie dowody księgowe zostały sprawdzone pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym oraz zatwierdzone do zapłaty przez osoby upoważnione. Dokumentacja dotycząca zrealizowanego Projektu przechowywana jest w siedzibie MOPR.
W trakcie przeprowadzonej kontroli stwierdzono jednak, że :
kwota wydatków kwalifikowanych wskazana we wniosku o płatność za okres 01.03-30.05.2008 r., dotycząca wynagrodzeń pracowników socjalnych była wyższa od kwoty wynagrodzeń wskazanej na listach płac o 359,60 zł w marcu 2008 r. oraz o 931,50 zł w kwietniu 2008 r. W kolejnych miesiącach kwota wydatków kwalifikowanych opisywana w listach płac, różniła się natomiast od kwoty faktycznie wynikającej z dokumentu o wysokość składek na Fundusz Pracy. Fakt rozbieżności kwoty wynagrodzeń o składki na Fundusz Pracy, do których odprowadzania zobligowany jest pracodawca nie został opisany na dokumencie płacowym.
            Ustalono ponadto, że w opisie faktury VAT nr FVS-000450/08 z dnia 06.05.2008 r., dotyczącej opłaty za wynajem pomieszczeń oraz media nie wskazano numeru umowy, na podstawie której dokonano płatności. Stwierdzono również, że wystawca faktury – Zachodniopomorskie Centrum Edukacyjne zamieścił na fakturze zapis : „faktura zgodnie z umową nr ZCE/189/04/2008”, podczas gdy umowa najmu będąca w posiadaniu MOPR została oznaczona numerem 27 A.
W teczkach z dokumentacją Beneficjentów końcowych stwierdzono z kolei brak zaświadczeń o ukończonych kursach (16 spośród 19 skontrolowanych teczek) oraz kwartalnych rozliczeń Beneficjenta (10 spośród 19 skontrolowanych teczek). W teczkach nie zamieszczono notatek służbowych wyjaśniających brak zaświadczeń oraz rozliczeń. Braki w dokumentacji pozostają w sprzeczności z § 7 ust. 2 załącznika nr 1 do zarządzenia z dnia 04.03.2008 r. Nr 1/08/POKL Dyrektora MOPR, zgodnie z którym teczka z dokumentacją Beneficjenta powinna zawierać m.in.: kopie zaświadczeń o ukończeniu kursów oraz kwartalne rozliczenia.
Na stronie internetowej MOPR nie zamieszczono obowiązujących logotypów, stanowiących jeden z elementów promocji, co jest niezgodne z § 19 ust. 4 umowy o dofinansowanie, wg którego Beneficjent oświadcza, że zapoznał się z treścią „Wytycznych w zakresie informacji i promocji” oraz zobowiązuje się podczas realizacji Projektu systemowego przestrzegać określonych w nich reguł informowania o Projekcie systemowym i oznaczenia Projektu systemowego.
Nie sporządzano na bieżąco, tj. w okresach miesięcznych raportów z prowadzonego monitoringu Projektu, co pozostaje w sprzeczności z punktem 3.4 wniosku o dofinansowanie Projektu, wg którego zaplanowano monitoring m.in. za pomocą miesięcznych raportów.
W oszacowaniu wartości zamówienia nie wskazano parametrów sprzętu komputerowego, jaki jednostka zamierzała nabyć oraz wskazano w sposób bardzo ogólny podstawę dokonanej wyceny.
            Przedstawiając powyższe oceny i uwagi Prezydent Miasta zalecił Dyrektorowi MOPR :
 
1)     zamieścić w opisie list płac, informację o powiększeniu kwoty naliczonych wynagrodzeń o składki na FP,
2)     skorygować opis list płac,
3)     uzupełnić opis faktury FVS-000450/08 z dnia 06.05.2008 o numer umowy na podstawie której dokonano płatności za wynajem pomieszczeń,
4)     uzupełnić teczki z dokumentacją Beneficjentów o brakujące zaświadczenia oraz rozliczenia,
5)     ujednolicić numerację umowy dotyczącej wynajmu pomieszczeń od Zachodniopomorskiego Centrum Edukacyjnego,
6)     zamieścić na stronie internetowej MOPR logotypy dotyczące realizowanego Projektu,
7)     uzupełnić dokumentację o brakujące sprawozdania dotyczące monitoringu realizowanego Projektu,
8)     zweryfikować kompletność dokumentacji znajdującej się w teczkach wszystkich Beneficjentów uczestniczących w Projekcie,
9)     zarchiwizować całość dokumentacji dotyczącej realizowanego Projektu w sposób pozwalający prześledzić ścieżkę wydatku od przedłożenia wniosku o płatność do poszczególnych faktur, z zachowaniem wymogu przechowywania dokumentacji dotyczącej Projektu zgodnie z zapisem umowy o dofinansowanie tj. minimum do
31 grudnia 2020 r.
W kolejnych latach realizacji Projektu Prezydent Miasta zalecił ponadto :
1)     sporządzać na bieżąco raporty dotyczące monitoringu realizowanego Projektu,
2)     wprowadzić obowiązek okresowej weryfikacji teczek z dokumentacją Beneficjentów, prowadzonych przez pracowników socjalnych zatrudnionych w celu realizacji Projektu,
3)     rozważyć wprowadzenie kart dla realizowanych kursów z oznaczeniem rodzaju kursu, w którym Beneficjent bierze udział, czasu jego trwania, ew. rezygnacji, zawieszenia terminu ukończenia (ułatwienie monitoringu uczestnictwa w kursie),
4)     w przypadku zakupów dokonywanych na podstawie zawartych umów każdorazowo zamieszczać w opisie faktur numer zawartej umowy na podstawie której dokonano wydatku,
5)     rzetelnie opisywać szacowanie wartości zamówienia w przypadku realizacji zakupów na podstawie ustawy PZP.

Informacja o wytworzeniu danych   Poprzednie wersje danych
© Urząd Miasta Szczecin link zewnętrzny Wszelkie prawa zastrzeżone Kontakt. Pl. Armii Krajowej 1, 70-456 Szczecin